ВВЕДЕНИЕ 3

1. ХАРАКТЕРИСТИКА ОБЪЕКТА ИССЛЕДОВАНИЯ 6

1.1. ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ И РАЗВИТИЯ 6

1.2. ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО "АЛЬФА-БАНК" 12

1.3. АНАЛИЗ ВНУТРЕННЕГО СОСТОЯНИЯ ИЖЕВСКОГО ФИЛИАЛА ОАО "АЛЬФА-БАНК" 15

1.4. АНАЛИЗ ВНЕШНЕЙ И КОНКУРЕНТНОЙ СРЕДЫ ОАО "АЛЬФА-БАНК" 23

2. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 26

2.1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ И КРЕДИТНОГО МЕХАНИЗМА 26

2.2. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ И ОЦЕНКА ЗАЕМЩИКА 32

3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ-ЗАЕМЩИКА 38

3.1. КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ ЗАЕМЩИКА И ПОКАЗАТЕЛИ ЕЕ ОЦЕНКИ В ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 38

3.2. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ-ЗАЕМЩИКА В ИЖЕВСКОМ ФИЛИАЛЕ ОАО "АЛЬФА-БАНК" 52

3.3. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ВНЕДРЕНИЯ НОВОЙ МЕТОДИКИ 69

4. ОРГАНИЗАЦИЯ ВНЕДРЕНИЯ ПРОЕКТА 71

4.1. ПЛАН ПРОЦЕССА ВНЕДРЕНИЯ ПРОЕКТА 71

4.2. ОЦЕНКА УПРАВЛЕНЧЕСКИХ ВОЗМОЖНОСТЕЙ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПРОЕКТА 75

5. ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ 76

5.1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ ФОРМА 76

5.2. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ 78

5.3. ТРУДОВЫЕ ОТНОШЕНИЯ 80

5.4. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ БАНКОВ 83

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 87

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 91

ПРИЛОЖЕНИЯ 93

Основой современной экономики является банковская система. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную экономику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - все это ослабляет банковскую систему и говорит о болезни экономики.

Сейчас, когда в России складывается система рыночных отношений, банк становится если не главной, то одной из важнейших структурой. Если раньше банковское дело в России находилось на довольно низком уровне, как развития, так и по уделяемому вниманию в учебных заведениях, то сейчас это одна из на-ук, развивающихся наиболее быстрыми темпами.

В связи с переходом нашей страны от административно-командной систе-мы управления экономикой к рыночным методам изменилась и резко возросла роль кредитов. В настоящее время кредиты банков, обеспечивая хозяйственную деятельность предприятий, содействуют их развитию, увеличению объемов производства продукции, работ, услуг. Значение кредитов банка как дополни-тельного источника финансирования коммерческой деятельности особенно проявляется на стадии становления предприятия, которое использует кредит-ные ресурсы при осуществлении долгосрочных инвестиций, направленных на создание нового имущества (при капитальных инвестициях).

На банковскую систему влияет слишком рискованная кредитная политика, проводимая руководителями в погоне за прибылями, безрассудные расходы на развитие сети филиалов без учета их доходности. Ввиду огромной роли, кото-рую играет кредит в экономике страны, объектом исследования настоящей ра-боты была выбрана кредитная деятельность банка. В операциях современного банка наибольший удельный вес занимает кредитные операции, а в доходах, соответственно, проценты по кредитам.

Кредитные операции - одна из наиболее доходных статей банковского бизнеса. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Заемные средства банка формиру-ются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах. Не возврат кредитов, особенно крупных, может привести к тому, что банк бу-дет не способен отвечать по своим обязательствам, что повлечет за собой его банкротство, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кре-дитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого банка.

Кредитные операции связаны с риском. Это определяет необходимость формирования качественного кредитного портфеля банка, в котором должна быть меньше доля более рискованных операций, несмотря на то, что в ряде случаев такие операции могут быть более прибыльными для банка. В России этой проблеме уделяется недостаточно внимания, так как, если банк и выдает кредиты, то основной доход он получает от масштаба проводимых операций, независимо от их качества.

1. Агарков М.М. Основы банковского права. - М.: Инфра-М, 2005.

2. Антонов А.А., Пессель В.Р. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: 2004.

3. Банковская система России, т.2. М.: ИКК "ДеКА", 2005.

4. Банковское дело. / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2004.

5. Банковское дело. / Под ред. проф. В.И. Колесникова и проф. Л.П. Кроливец-кой. - М.: Финансы и статистика, 2005.

6. Банковское право, Л.Г. Ефимова. - М.: БЕК, 2004.

7. Березина М. П. Оценка риска банков при кредитовании юридических лиц // Банковское дело. 2005, № 2, с. 14.

8. Гиляровская Л. Т. Об оценке кредитоспособности хозяйствующих субъектов // Финансы. 2005, № 4, с. 8.

9. Гражданский кодекс РФ. - М.: Республика, 2004.

10. Грядовая О. Кредитные риски и банковское ценообразование. // Российский экономический журнал, № 9, 2005.

11. Инструкция "О порядке регулирования деятельности банков" №1.

12. Инструкция Центрального банка Российской Федерации № 62а от 30.06.97 г. "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам"

13. Ларичев В. Объективная сторона незаконного получения кредита // Закон-ность. 2004. N 7.

14. Лексис В. Кредит и банки. - М: Перспектива, 2005.

15. Макаренко Л. М. Анализ финансового состояния корпоративного ссудоза-емщика // Банковские услуги. 2004, № 5, с.9

16. МакНотон Д. Банки на развивающихся рынках. - М.: Финансы и статистика, 2005.

17. Масленченков Ю. С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке.-Кн. 2. Технологический уклад кредитования. - М.: Перспектива, 2005.

18. Масленченков Ю. С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке.-Кн. 3. Технология финансового менеджмента клиента. - М.: Перспектива, 2004.

19. Мильвидов В.Д. Современное банковское дело. - М: Изд-во МГУ, 2004.

20. Миркин Я. М. Анализ кредитоспособности и его роль в работе с юридиче-скими лицами // Финансист. 2004, № 5, с. 14.

21. Молчанов А. В. Управление кредитами с учетом рисков // Бизнес и банки. 2005, № 19, с. 21.

22. Нестерова Т. Н. Об оценке кредитоспособности предприятия-заемщика // Финансы. 2004, № 12, с. 23.

23. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. - М.: Русская Деловая Литература, 2004.

24. Соколинская Н. Э. Учет и анализ краткосрочных и долгосрочных кредитов. - М.: АО "Консалт-Банкир", 2004.

25. Сынкова А. Е. Овердрафт - "спасательный круг" для предприятий // Эконо-мика и жизнь. 2005, № 42, с. 4.

26. Тосунян Г.А. Банковское дело в России: опыт проблемы, перспективы. - М.: Наука, 2005.

27. Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности" № 395-1.

28. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубеж-ный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2005.

Примечаний нет.