ВВЕДЕНИЕ 4

1. ЛИКВИДНОСТЬ БАНКА И ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯДНО-СТЬЮ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 7

1.1. Понятие ликвидности и факторы, влияющие на нее 7

1.2. Основы управления ликвидностью в коммерческом банке 19

2. УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ В КОММЕРЧЕСКОМ БАН-КЕ (на примере АКБ "СБЕРБАНК РФ") 35

2.1 Анализ изменения структуры капитала банка 36

2.2 Исследование факторов, влияющих на изменение уровня ликвидности 38

2.3 Политика Сбербанка в области управления ликвидностью 49

2.3.1. Система управления позицией по корреспондентским счетам "но-стро" 52

2.3.2. Система анализа и оценки перспективной ликвидности 56

2.3.3. Ликвидность региональных подразделений банка 62

2.3.4. Контроль банка в сфере управления ликвидностью 62

3. ИССЛЕДОВАНИЕ ФАКТОРОВ, ВЛИЯЮЩИХ НА ПРИНЯТИЕ РЕШЕНИЙ ПРИ УПРАВЛЕНИИ ТЕКУЩЕЙ ЛИКВИДНОСТЬЮ 64

3.1. Анализ внутридневного поведения ставок МБК - "овернайт" 64

3.2. Исследование зависимости между объемами списаний и размерами остатков на этих счетах 81

3.3. Анализ зависимости между объемами зачислений и списаний по сче-там клиентов и уровнем ставки INSTAR 89

3.4. Исследование зависимости между величинами остатков по счетам различных категорий клиентов 95

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 99

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 107

ПРИЛОЖЕНИЯ 112

Доверие к банковской системе основывается на способности банков в любое время выполнять свои обязательства. Следовательно, ликвидность, под которой понимается способность банка своевременно и без потерь отвечать по своим обязательствам, то есть погашать свои долги точно в срок без принятия на себя убытка, является наряду с платежеспособностью важнейшим фактором финансовой состоятельности банков.

Правильная оценка ликвидности и эффективное управление ею относятся к наиболее важным вопросам в деятельности кредитных организаций. Кризис-ная ситуация в отдельном банке может явиться следствием не только плохого управления ликвидностью или стать результатом других внутренних причин, например резкого ухудшения качества его активов, мошенничества, но она мо-жет отражать и общую потерю доверия к кредитным организациям. Однако в любом случае при возникновении кризисной ситуации в банке, независимо от конкретных причин, вызвавших ее, именно ликвидность определяет в огромной степени имеющийся в распоряжении банка ресурс времени для решения воз-никшей проблемы.

Учитывая нестабильность российской банковской системы, да и общей политической, экономической обстановки в стране, а также укрепляющееся, но пока все еще невысокое доверие к банкам, актуальность проблем управления ликвидностью в России особенно велика.

Дипломная работа выполнялась в Сбербанке РФ, одном из крупнейших коммерческих банков России, успешно работающем уже много лет. Согласно терминологии, принятой в Сбербанке, управление ликвидностью подразделяет-ся на управление текущей ликвидностью (в течение конкретного дня) и пер-спективной (на большие сроки). Необходимо отметить, что имеет место расхо-ждение в терминологии с некоторыми литературными источниками, где теку-щая ликвидность подразумевает сроки до 30 дней. Но поскольку в данной рабо-те рассматриваются нормативные документы Сбербанка, а также описываются исследования, проведенные в банке, в дальнейшем в тексте принята терминоло-гия Сбербанка.

Считаю необходимым поставить цель работы. Ее можно сформулировать так: исследование ликвидности коммерческих банков и методов управления ею.

Для достижения поставленной цели необходимо выделить задачи, ди-пломной работы:

" ввести общие понятия ликвидности коммерческого банка:

" изучить основные методы управления ликвидностью коммерческого банка;

" произвести оценку уровня ликвидности Сберегательного банка РФ и анализ факторов, обеспечивающих соответствующее положение;

" подвести итоги по проделанной работе и сделать вывод.

В первой главе дипломной работы рассматриваются теоретические и ме-тодологические аспекты банковской ликвидности, ее сущность, описываются внутренние и внешние факторы, влияющие на банковскую ликвидность. Далее представлены требования к уровню ликвидности со стороны Банка России, а также основные методы управления банковским портфелем.

Вторая глава начинается с описания и характеристики деятельности Сбербанка - организации, в которой выполнялись все практические исследова-ния данной дипломной работы. Затем описывается политика Сбербанка в об-ласти управления ликвидностью (рассматривается структура баланса банка и приводится расчет нормативов ликвидности).

В следующем, наиболее значимом на взгляд автора, разделе второй главы строятся ряды динамики показателей ликвидности и приводится попытка по-строить план-прогноз на следующий за отчетным период.

При проведении исследований применялись следующие научные методы: сравнительный анализ, анализ различных мнений, опубликованных в периоди-ческой и монографической литературе, графический метод (построение графи-ков и диаграмм), корреляционно-регрессионный анализ

1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" № 17-ФЗ от 03.02.1996 (в ред. от 07.08.2001)

2. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" №394-1 от 02.12.1990 (в ред. от 06.08.2001)

3. Инструкция ЦБ РФ №110 от 10.02.2004 "Об обязательных нормати-вах банков". - Вестник Банка России №11(735) от 11.02.2004

4. Письмо ЦБ РФ №139-Т "О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций" № 139-Т от 27.07.2000

5. Журнал "Деньги и кредит" 2001г. №6, №7 (Д.В.Аристов, К.О.Гузов "Ликвидность банков"; отчетность СбербанкаРФ).

6. Журнал Банковское дело" №7, 2002г. (Е.Супрунович "Управление риском ликвидности" (ст.)) №1, 2003 (А.Ю.Мелехов "Оптимизация ликвидно-сти" (ст.))

7. Абдюшев Р. Остатки на счетах и нестабильность рынка ликвидно-сти // Банковское дело в Москве - 2001. - № 8

8. Алавердов А.Р. Финансовый менеджмент в банке. / Московский го-сударственный университет экономики, статистики и информатики. - М.: 2001.

9. Общая теория денег и кредита: Учебник/Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. - 304с.

10. Банковское дело: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп./Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.П.Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2002.- 464 с.: ил.

11. Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп./Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003.- 672 с.: ил.

12. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. - М.: Издательская корпорация "Лотос", 1998.

13. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: Финстатинформ, 1995

14. Аристов Д.В., Гузов К.О. Ликвидность банков: скрытая угроза // Деньги и кредит. - 2001. - № 7

15. Банки и банковские операции. Под ред. Е.Ф. Жукова, - М.: ЮНИ-ТИ, 1999

16. Банковское дело. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и стати-стика, 1998

17. Банковское дело: Стратегическое руководство. Под ред. В. Плато-нова, М. Хиггинса. -М: Консалтбанкир, 2001

18. Банковское дело: Учебник. 4-е изд., перераб. и доп./ Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2000. -464с.:ил.

19. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческо-го банка. - М.: ЛОГОС, 2000

20. Власов С.Н., Рожков Ю.В. Управление ликвидностью коммерче-ского банка // Банковское дело - 2001. - № 9

21. Гусева А.Е. Подход к оценке банковской ликвидности // Банков-ское дело - 2001. - № 2

22. Денежное обращение и банки. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2000

23. Диченко М.Б. Ликвидность коммерческого банка. - СПб: Изд-во Санкт-Петербургского Университета экономики и финансов, 1997

24. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М.: Банки и биржи. "ЮНИТИ", 1997

25. Захаров В.С. Регулирование деятельности коммерческих банков России и их ликвидность // Деньги и кредит. - 1996. - № 9

26. Иванов В.В. Как оценить ликвидность банка // Банковское дело в Москве - 2001. - № 9

27. Иванов В.В. Экспресс-анализ ликвидности // Банковское дело в Москве - 2001. - № 10

28. Ивантер А., Четвериков В. Межбанк спасает // Эксперт - 4 декабря 2000. - №46 (258)

29. Конрад Карлберг. Бизнес-анализ с помощью Excel 2000. Пер. с англ. ИД "Вильямс". - М.: 2001

30. Костерина Т.М. Банковское дело. / Московский государственный университет экономики, статистики и информатики. - М.: 2001.

31. Липка В. Управление ликвидностью банка // Банковские техноло-гии - 1998. - № 3

32. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка. -М: "ДеКА", 1998

33. Неволина Е.В. Понятие банковской ликвидности // Деньги и кре-дит. - 1999. - № 7

34. Общая теория статистики. Под ред. Елисеевой И.И. - М.: Финансы и статистика, 2002

35. Поморина М.А. О некоторых подходах к управлению банковской ликвидностью // Банковское дело - 2001. - № 9

36. Роуз Питер. С. Банковский менеджмент: Пер. с англ. - М.: Дело ЛТД, 1995

37. Седин А. Кризис ликвидности и действия КБ // Банковские техно-логии - 1999. - № 10

38. Хранитель банковской казны. Интервью Т. Панкко газете "Эконо-мика и жизнь" от 29.06.2001

39. Шемпелев В.А. Анализ эффективности деятельности Казначейства коммерческого банка // Банковское дело - 2002. - № 4

40. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерче-ском банке. - М.: Финансы и статистика, 2001

41. Интернет-сайт Банка России - www.cbr.ru

42. Интернет-сайт Сбербанка РФ - www.sbrf.ru

Примечаний нет.