|
Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России [2, с. 25].
Кредитная организация ежемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории Российской Федерации и за рубежом.
Кредитные организации устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками, зарегистрированными на территориях оффшорных зон иностранных государств, в порядке, определяемом Банком России (часть дополнительно включена с 7 июля 1999 года Федеральным законом от 5 июля 1999 года N 126-ФЗ).
Корреспондентские отношения между кредитной организацией и Банком России осуществляются на договорных началах.
Списание средств со счетов кредитной организации производится по ее распоряжению либо с ее согласия, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.
Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России [2, с. 25].
Кредитная организация ежемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории Российской Федерации и за рубежом.
Кредитные организации устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками, зарегистрированными на территориях оффшорных зон иностранных государств, в порядке, определяемом Банком России (часть дополнительно включена с 7 июля 1999 года Федеральным законом от 5 июля 1999 года N 126-ФЗ).
Корреспондентские отношения между кредитной организацией и Банком России осуществляются на договорных началах.
Списание средств со счетов кредитной организации производится по ее распоряжению либо с ее согласия, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.
ЗАДАНИЕ 3
Составите лицевой счёт клиента на определённую дату в соответствии с произведенными в течении дня операциями.
Входящий остаток: 578000 руб.
№ Содержание операции Сумма Балансовые счета Документы
Д К
1. Поступило по платёжному поручению, поставщик в другом банке 525000 30102 40702 ПП № 11
2. Внесены наличные денежные средства 787000 20202 40702 Объявление на взнос наличными № 23
3. Выдана ссуда 1000000 45207 40702 Распоряжение кредитного отдела № 78
4. Выдана зарплата по чеку из кассы 250000 40702 20202 Денежный чек № 20
5. Перечислены налоги, удержанные из З/П. 15000 40702 40102 ПП № 7
6. Оплата услуг связи 9500 40702 40702 ПП № 9
7. Зачислено на депозитный счёт 120000 40702 42104 ПП № 27
8. Приобретение депозитного сертификата КБ 1000000 40702 52103 ПП № 30
9. Оплачена банковская комиссия 10000 40702 70109 ПП № 35
10. За услуги по перевозке ценностей 2500 40702 30102 ПП № 38
11. Банк приобрёл у АО "Амега" товары 200000 60322 40702 ПП № 40
Исходящий остаток: 1683000 руб.
|
На уровень вверх
Купить