Введение 3

1. Метод фондового пула 6

2. Метод управления резервной позицией 12

3. Метод управления кредитной позицией 16

4. Метод анализа платёжных потоков 21

5. Модель конверсии фондов 25

6. Управление ликвидностью в кризисных условиях. 26

Заключение 33

Список литературы: 36

Актуальность темы.

Проблема управления ликвидностью коммерческого банка - то есть фактически управление возможностью банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, сводится к эффективному управлению активами и пассивами банка. В данной работе рассмотрены как методы управления активами (в частности, метод фондового пула), так и методы управления пассивами (метод управления резервной позицией).

Наиболее предпочтительным с учётом всех выявленных недостатков является метод конверсии фондов и использование динамической модели управления ликвидностью. Однако ни одна из существующих моделей не даёт абсолютной гарантии отсутствия риска ликвидности. Причинами возникновения риска могут быть как недостатки внутреннего управления - в частности, несбалансированность активов и пассивов по суммам и срокам, так и макроэкономические факторы - например, кризисные явления. Оценивать риск ликвидности с точки зрения объёма затрат, необходимых для поддержания ликвидности банка, можно с использованием данных GAP-анализа, однако данный метод учитывает только один фактор риска - несбалансированность активов и пассивов по суммам и срокам. Исследование остальных факторов риска возможно с помощью использования различных сценарных моделей - в частности, методики стресс - тестирования, когда в рамках кредитной организации моделируется худший из вероятных сценариев развития и оценивается величина потенциальных убытков.

Последние события в банковском секторе России наглядно показали - кризис ликвидности коммерческих банков во многом обусловлен не только действием внешних факторов (таких, как переоценка финансовых активов в результате резкого падения фондового индекса, удорожание финансовых ресурсов), но и неэффективным управлением ликвидностью. Каждая кредитная организация в процессе своей деятельности сталкивается с решением дилеммы "ликвидность - доходность". Предлагаемые экономической теорией методы управления ликвидностью в большей степени ориентированы именно на сохранение устойчивости банка. В то же время в практической деятельности банки нередко придерживаются позиции поддержания минимально допустимых нормативов ликвидности с целью максимизации прибыли. В условиях стабильного экономического роста такая политика не создаёт явной угрозы для обеспечения банком всех своих обязательств, однако любое проявление нестабильности может поставить банк на грань банкротства.

Кроме того, важнейшей задачей для банка становится приведение в соответствие пассивов и активов по суммам и срокам - основополагающий момент в большинстве методов управления ликвидностью. Отметим, что кредитные организации России, оказавшиеся неплатёжеспособными в сентябре - октябре 2008 года, проводили долгосрочные активные операции во многом за счёт краткосрочных пассивов. Дефицит ликвидности, накопленный за счёт рискованной кредитной политики, покрывался дешёвыми финансовыми ресурсами зарубежного межбанковского рынка - как только этот источник стал фактически недоступным, кредитная организация столкнулась с кризисом ликвидности.

Именно поэтому в качестве наиболее перспективных моделей управления ликвидностью называют динамические модели, основанные на вероятностной и математической оценке риска. Рекомендации Базельского комитета предлагают на основе динамических моделей строить несколько сценариев развития ситуации с ликвидностью, моделируя увеличение того или иного фактора риска. Несомненно, использование сложных динамических моделей требует значительных вычислительных ресурсов. Вместе с тем, на рынке уже есть готовые предложения программного обеспечения динамического прогнозирования риска ликвидности. Кроме того, банк при наличии соответствующих ресурсов и опираясь на методологические разработки Базельского комитета, может самостоятельно разработать динамическую модель управления ликвидностью в сочетании с моделью количественной оценки риска ликвидности.

Таким образом, управление ликвидностью представляет собой сложный процесс, конечной целью которого становится определение эффективного соотношения активных и пассивных операций кредитной организации при условии полного и своевременного выполнения обязательств, выполнения основных нормативных показателей ликвидности, а также обеспечение устойчивости банка в кризисных явлениях. Управление ликвидностью призвано найти компромисс между обеспечением устойчивости и стремлением к высокой доходности. Решение всех вышеперечисленных задач требует не только детального анализа состояния внутренней среды банка, но и постоянного мониторинга внешней среды.

1. Конституция РФ

2. Гражданский Кодекс РФ

3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ. 1996. № 6. Ст. 492.

4. Письмо Банка России от 27.07.2000 г. № 139 -Т "О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций"

5. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. - М.: ЮНИТИ, 2006.

6. Ильясов СМ. Управление активами и пассивами банков. // Деньги и кредит, 2005, №5

7. Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском. - М.: Новое знание, 2004.

8. Кох Т.У. Управление банком. - Уфа, 2008

9. Лаврушин О.И. "Банковское дело", М: "Дрофа", 2005 г.

10. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. - М.: КноРус, 2006

11. Макнайт Р. Управление банком в условиях кризиса. // Вестник ассоциации российских банков, 2005, № 16

12. Мамонова И.Д. Критерии надежности коммерческого банка. // Бизнес и банки, 2006, № 9

13. Матовников М.Ю. Об оценке эффективности российских банков как финансовых посредников. // Деньги и кредит, 2005, № 5.

14. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России. Теория и практика. - М.: Финансы и статистика, 2008

15. Платонов В. А., Вэйнс Г. "Банковское дело: стратегическое руководство. Управление активами и пассивами", М: "Дело", 2005 г.

16. Роуз Питер С. "Банковский менеджмент", М: "Дело", 1999 г.

17. Рыбин С.В. Максимизация прибыли коммерческого банка / С.В. Рыбин // Материалы VI межвузовской научно-практической конференции. Ставрополь: Изд-во СФ МГЭИ, 2006.

18. Рыбин С.В. Методы управления активами коммерческого банка / С.В. Рыбин // Материалы 50-й юбилейной научно-методической конференции "Университетская наука - региону". - Ставрополь: Изд-во СГУ, 2005.

19. Рыбин С.В. Развитие процессов управления активами коммерческого банка / С.В. Рыбин // Материалы 52-й научно-методической конференции "Университетская наука - региону". - Ставрополь: Изд-во СГУ, 2007.

20. Рыбин С.В. Типы оптимизационных моделей банка / С.В. Рыбин // Материалы 51-й юбилейной научно-методической конференции "Университетская наука - региону". - Ставрополь: Изд-во СГУ, 2006

21. Синки Д.Ф., мл. Управление финансами в коммерческих банках. - М., 2005

22. Скотт Вальтер Дж. Конкурентные стратегии развития банка. // Аналитический банковский журнал, 2005, №8

23. Фаррахов И.Т. "Стресс - тестирование банковских портфелей, методическое пособие", М: "Банки и технологии", 2005 г.

24. Шаталов А.Н. Управление ликвидностью в рамках финансового менеджмента банка. // Финансовый менеджмент, 2004, № 6.

Примечаний нет.