|
Операции с иностранной валютой на внутреннем валютном рынке Рос-сийской Федерации осуществляются через уполномоченные банки, Уполно-моченные банки имеют право покупать и продавать иностранную валюту:
• от своего имени по поручению предприятия и коммерческих банков;
• от своего имени и за свой счет.
Совершать такие операции по поручению нерезидентов уполномочен-ные банки могут только с разрешения Центрального банка России.
Актуальность данной работы заключается в том, что валютный ме-неджмент представляет собой часть банковского менеджмента, связанного с управлением валютными отношениями. Валютный менеджмент – это про-цесс, состоящий из четырех взаимосвязанных функций: валютного планиро-вания, организации валютных отношений, мотивации и контроля. Следова-тельно, если продажу и покупку иностранной валюты уполномоченный банк осуществляет от своего имени и за свой счет (за рубли), то он должен соблю-дать лимиты открытой валютной позиции.
Открытая валютная позиция представляет собой разницу остатков средств в иностранных валютах, которые формируют количественно несов-падающие активы и пассивы (с учетом внебалансовых требований и обяза-тельств по незавершенным операциям) в отдельных валютах, учитываемые в соответствии с действующим порядком бухгалтерского учета балансовыми и внебалансовыми записями и данными аналитического учета, отражающими требования получить и обязательства поставить средства в данных валютах как завершенные расчетами в настоящем, так и истекающие в будущем.
Проблемность данной работы проявляется в том, что, осуществляя ва-лютно-обменные операции, банк стремится увеличить свои денежные сред-ства. Рост курса продажи валюты влечет за собой потерю интереса людей к вкладам денег в валюту, а рост курса покупки, наоборот, делает вложения в валюту наиболее привлекательными. Согласно законодательным нормам банк не может иметь в своем распоряжении валютных и денежных средств ниже установленного норматива. По состоянию на конец каждого операци-онного дня.
В результате при снижении валютных запасов банк вынужден повы-шать курсы покупки валюты, с целью увеличения ее притока. Недостаток же денежных средств можно компенсировать путем снижения курса продаж ва-люты, увеличивая тем самым объемы продаж и пополняя рублевые запасы. В результате описанных выше операций прибыль банка снижается, так как уменьшается разница курсов покупки и продажи валюты. Характеристика эксперимента.
Цель данной работы является обоснование валютных операций связан-ных с изменением величины курса продаж и курса покупок валюты, при ко-тором необходимо найти наиболее прибыльную для коммерческого банка стратегию поведения.
|
На уровень вверх
Купить