Содержание

Введение 3

1. Основы банковского кредитования 5

1.1. Понятие, классификация и роль кредитных операций банков 5

1.2. Кредитный риск в системе банковских рисков 19

1.3. Методы управления и страхования кредитных рисков 25

2. Анализ управления кредитным риском на примере дополнительного офиса 049 Сбербанка РФ 38

2.1. Экономическая характеристика деятельности Дальневосточного банка Сбербанка России и 049 допофиса 38

2.2. Практика предоставления кредитов юридическим лицам на примере 049 дополнительного офиса Сбербанка России г. Хабаровска 43

2.3. Оценка эффективности кредитных операций 76

3. Совершенствование методов управления кредитными рисками 88

3.1. Проблемы совершенствования кредитных операций 88

3.2. Совершенствование методов управления кредитным риском 102

Заключение 108

Список источников 111

Приложение 1 117

Приложение 2 118

Приложение 3 119

Введение

Актуальность темы дипломной работы обусловлена тем, что кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития страны.

Кредитные ресурсы используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей.

Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, его воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Зачастую одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, он нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству.

В экономической литературе вопросы кредитования освещены достаточно широко. Так, указанная тематика освещается в трудах таких экономистов, как Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, М.В. Свечникова, А.М. Тавасиев, О.И. Лаврушиной и многих других.

В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском невозврата заёмщиком суммы основного долга и неуплаты процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. В частности, он может проявиться при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его текущей деятельности, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д.

В литературе слабо освещены направления по управлению кредитными рисками. В соответствии с этим целью дипломной работы является: исследовать практику осуществления кредитных операций и управления кредитными рисками дополнительного офиса Дальневосточного банка Сбербанка России.

Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

-рассмотреть основы банковского кредитования;

-дать понятие кредитному риску;

-описать методы управления кредитными рисками;

-провести анализ управления кредитным риском в дополнительном офисе Дальневосточного банка Сбербанка России;

-рассмотреть основные направления совершенствования методов управления кредитными рисками;

-сформулировать основные выводы по результатам написания дипломной работы.

Объект исследования - дополнительный офис Дальневосточного банка Сбербанка России.

Предмет исследования - организация осуществления кредитных операций и управление кредитными рисками в банке.

Список источников

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. - М.: Волна, 2005.

2. Закон РФ "О Центральном Банке Российской Федерации " №86-ФЗ от 10 июля 2002 года (в ред. ФЗ от 23.12.2004 №186-ФЗ).

3. Закон РФ " О банках и банковской деятельности " №395-1 (в ред. ФЗ от 08.07.1999 №144-ФЗ).

4. О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федерации //Заявление Правительства Российской Федерации, центрального банка РФ от 21.11.1998 г. № 5580П-П-13

5. Положение ЦБ РФ "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31 августа 1998 г. № 54-П.

6. Положение ЦБ РФ "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" от 26.05.2005 № 254-П.

7. Инструкция Банка России "Об обязательных нормативах банков" от 06.02.2005 № 110-И.

8. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанка России и его филиалами № 285-3-р от 28.05.2005.

9. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (Редакция 3) №229-3-р от 30 мая 2003 г.

10. Политика Сбербанка России по управлению кредитными рисками № 1303-р от 01.11.2004 г.

11. Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц Сбербанком России и его филиалами от 19.05.2003 № 931-р.

12. Регламент Сбербанка России "Порядок расчета, установления и контроля за соблюдением лимита риска на субъект Российской Федерации" от 23.09.2002 № 618-р.

13. Регламент по работе с проблемной и просроченной задолженностью клиентов Сбербанка России от 20.11.2002 № 278-2-р.

14. "Временная методика определения краткосрочной и долгосрочной категории кредитного риска клиента и установление лимитов риска" - Методика Сбербанка России от 09.11.2002 № 838-р.

15. Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов. - СПб; Питер. 2003. - 547 с.

16. Ануреев С.В. Новые явления в организации и технологиях безналичных расчетов, и влияние на конкуренцию в денежном обороте различных форм денег // Финансы и кредит. - 2003. - № 6. - С. 12-24.

17. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Банковская система; Лизинг и ипотека; Электронные платежи; Маркетинг в банках. - СПб: Питер, 2003. - 304 с.

18. Банки: учебное пособие для ВУЗов / под ред. проф. К.Д. Ульяновой. - Р-н-Д.: Издательство Ростовского госуниверситета, 2003. - 512 с.

19. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 649 с.

20. Банковское дело: Учебник / Под ред. Белоглазовой Г.Н. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 559 с.

21. Банковское дело: учебное пособие / под ред. проф. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 618 с.

22. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Бизнес, 2004. - 704 с.

23. Банковское дело: управление и технологии.- М.: ЮНИТИ, 2001.

24. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - с. 369-370.

25. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - СПб: "Питер", 2004. - 384 с.

26. Березина М.П. О необходимости дальнейшего реформирования расчетов в России // Финансы. - 2003. - № 7. - С. 13-16.

27. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. - М.: Спаркс, 2001. - 335 с.

28. Букато В.И. и др. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 378 с.

29. Воронин В. П., Федосова С. П. Деньги, кредит, банки. - М.: Юрайт-Издат, 2003. - 269 с.

30. Герасимова Е.Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов // Финансы и кредит. - 2004. - № 17. - С. 30-44.

31. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. Книга 1. - М.: Дело, 2000. - 647 с.

32. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. Книга 2. - М.: Дело, 2000. - 587 с.

33. Деньги. Кредит. Банки. учебник. / под ред. О.И. Лаврушиной. 2-е издание переработанное и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - с. 464 с.

34. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов. Под ред. Е.Ф. Жукова, Л.М . Максимова, А.В. Печникова и др. - М.: ЮНИТИ, 2004. - 622 с.

35. Денежное обращение и кредит в СССР: Учебник / под ред. И.В.Левчука. - М.: Финансы, 1980, - 254 с.

36. Долан Дж., Кэмпбелл К., Кэмпбелл К.. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика - М.: Инфра-М, 2003. - 399 с.

37. Ерпылева Н.Ю., Банковское право России: современные проблемы. // Гражданин и право, №1, 2, 2003. - с. 14-50

38. Жарковская Е. П. , Арендс И. О. Банковское дело. - М: Омега-Л, 2004. - 399 с.

39. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2002. - № 10.

40. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 310 с.

41. Иванов А.Н. Банковские услуги: российский и зарубежный опыт. - М.: Русская деловая литература, 2002. - 326 с.

42. Камфер Ю.А. Банковские карты: международная практика и правовое регулирование в России // Экономика и жизнь. - 2003. - 14 марта. - С. 4.

43. Козлов А.А. Выступление на XIII Международном банковском конгрессе // Деньги и кредит. - 2004. - № 6. - С. 7-8.

44. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: учебник. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 615 с.

45. Коммерческое страхование. Справочник./ Под ред. Александрова - М.: 2005. - 369 с.

46. Концепция развития Сбербанка России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sbrf.ru/ruswin/concept/2005c.HTM#72

47. Коробова Г. Г. Банковское дело. - М.: Юристъ, 2003.- 751 с.

48. Костерина Т. М. Банковское дело. - М.: Маркет, 2004 - 240 с.

49. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 672 с.

50. Ларионова И.Р. Кредитные риски. // Экономика и жизнь.-2006.-N 41.

51. Леонтьев В.Е., Радковская Н. П. Финансы, деньги, кредит и банки. СПб: ИВЭСЭП, 2003. - 384 с.

52. Лубченко К.Д. Основные тенденции развития банковского законодательства // Деньги и кредит. - 2004. - № 7. - С. 3-8.

53. Масленченков Ю.С. Банковское дело: учебное пособие. - М.: Юнити, 2003. - 399 с.

54. Медведев Л.Д. Региональные банки и проблемы кредитования реального сектора экономики //Бизнес и банки, 2005. - №2. - с. 16-19.

55. Методика определения кредитоспособности заемщика на основе методологических разработок Сбербанка РФ [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://audit.infofinservice.ru.

56. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. - М.: Перспектива, 2002. - 224 c.

57. Наумов А. Оптимизм с оговорками. Прогноз развития экономики и банковской системы до 2005г. // Банковское обозрение. №1. - 2004. - с. 14-17

58. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. - 2000. - № 1. - с. 18-31.

59. Основные показатели банковского сектора Хабаровского края // Эпиграф. - 2004. - №78 - с. 3-7

60. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ "ДИС", 2003. - 464с.

61. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. - М.: ИНФРА-М, 2004.

62. Российский фондовый рынок: Законы, комментарии, рекомендации / под ред. А.А. Козлова. - М.: Банки и биржи, 2003. - 221 с.

63. Самуэльсон Пол А., Вильям Д. Нордхаус. Экономика. - М.: БИНОМ, 2004. - 800 с.

64. Свечникова М.В. Деньги, кредит, банки: [Учеб. пособие].- М.: Эксмо, 2005.- 32 с.

65. Семенов К.Д. Анализ качества функционирования коммерческого банка // Банковское дело, 2004, №12. - с. 17-19.

66. Соколинская Н.Э. Банковские риски. // Деньги и кредит.- 2006.-N 12.

67. Сорвин С.В. Современные банковские технологии и их влияние на эффективность банковской системы // Деньги и кредит. - 2005. - №9. - с.36.

68. Страхов Р.Д. Формирование кредитного портфеля коммерческого банка в современных экономических условиях. // Финансовый бизнес, 204. - №11. - с. 19-20.

69. Сульдин Г.Р. Страхование риска невозвратности кредита. // Экономика и жизнь. - 2003. - N 6. - С.14-16.

70. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. Пособие / Под ред. А.М. Тавасиева.- М.: Финансы и статистика, 2005.- 304 с.: ил.

71. Тавасиева А.М. Банковское дело: управление и технологии: учебное пособие. - М.: ЮНИТИ, 2002. - 314 с.

72. Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности: банковское дело. - М: Инфра-М, 2004. - 720 с.

73. Тихомиров Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. // Деньги и кредит - 2004. - №9 - 39-46 с.

74. Финансово-кредитный словарь / ред. В.Ф. Гарбузова. - М.: Дело, 2004. - 305 с.

75. Экономика / Авт.- сост. В.И. Руденко. - М.: Дашков и К, 2003. - 413 с.

76. http://dictionary.finam.ru/dictionary/wordf017B800004/default.asp?n=1

Примечаний нет.